超市财务流程和报销程序

[指南]：超市的财务流程和报销程序是什么？ A.财务流程1、为公司每个部门统一分配资金。2、每笔款项必须提前3天向首席财务官报告，...

超市的财务流程和报销程序是什么？

A。财务流程

1、为公司所有部门统一分配资金。

2、每个资金块必须提前3天向首席财务官报告，以合理安排资金。

3、在财务结算中，采购部门各部门的负责人将审查价格和库存。采购经理签字后，财务部门将检查并结清发票。

4、原则上不允许个人借钱。在特殊情况下，需要借款的人必须获得首席财务官的批准，并从当月的工资中扣除。

5、商业娱乐：根据公司的“商业娱乐管理规定”。

6、采购费用由各部门的采购人员提出，计划由采购经理审核，公司副总裁检查并报告首席财务官以供批准。

7、计划经理提出广告费用使用计划，并在获得总干事批准后，由财务总监审查并安排使用。

8、信息部门经理为微机耗材的费用提出使用计划，财务总监安排使用。

9、车辆维修费用应由车辆负责人支付，并提交总经理批准，财务总监应安排这笔资金。

10、日常开支（包括办公用品，日用品，招待用烟草，茶等）应由经办人提出申请，并提交给办公厅主任批准，并由首席财务官签名

1 1、工资由出纳员和行政部门根据出勤情况准备，经行政部门审核，财务部门审核并由总经理签名。

B。财务批准和报销程序：

1、商业娱乐：只有在负责人签字后注明费用，日期，原因和人数后才能报销，部门负责人核实机票，由副总裁检查，总经理标志，然后财务总监批准。

2、采购费用：包括通行费，停车费和伙食费（每人每天10元），由采购人员签字，经采购经理检查，经副总裁审核，经财务核实后予以偿还（原则上，不得在总经理的特殊情况下在外部居住，并且住宿标准应按照公司的有关规定执行）

3、广告费用：报销费用必须由负责人签字，总经理办公室检查，财务部门检查，副总裁检查，总经理签字后才能报销，并获得财务总监的批准。

4、车辆定点维护，定点加油，由车辆负责人检查，财务部门检查，副总裁检查，总经理签字并由总监批准报销前的财务人员（月底付款）。

5、微电脑耗材：由经理签字，由信息主管人员检查，由财务部门检查，由副总裁检查，由总经理签字并由首席财务官批准。

6、由各负责人签署并由各负责人检查的日常费用：

（1）只有在财务主管签名后，报销额才能少于100元。

（2）100-300元可以在首席财务官签字后予以偿还。

（3）报销的300元以上必须由总经理签署。

7、差旅费用：公交和船票的费用是根据实际金额报销的，而城市交通仅作为公交车的费用报告。住宿标准：市，县级城市为每人每天50元（餐费10元+住宿费40元）；一线城市人均每天85元（餐费15元+住宿费70元）；特区内城市人均每天170元（餐费40元+住宿费130元）；如果公司的雇员去其雇员的家庭旅行，则该公司不再补贴住宿费用；小车驾驶员实行固定补贴，在城市内（含市区50公里以内）每天补贴5元；出市区（50公里以上）每天补贴10元；城市以外的住宿应按照一般旅行的标准进行；如果会议组织者开具了会议费收据，则被批准参加会议的人员将根据事实报销会议费；费用自理的，执行商务旅行标准；那些参加各种培训和学习的人员将仅获得交通费用的报销，不会为公司的员工和培训费提供额外补贴；如果公司的员工乘坐公司的汽车，则当天返回的人员不会被视为商务旅行。如果没有商务娱乐活动，将给每人10元的伙食费补贴，超支部分由公司支付。 《娱乐管理条例》标准执行后，不再享受本文的伙食补贴；如果旅行时间超过一天，公司将不再派车。

8、公司所有部门均举行会议。需要进餐的人必须征求财务总监的同意，但每人每餐标准不得超过5元。

9、商业（产品）产品的残疾报告：仓库工作人员将报告残疾表，并且只有在每个业务部门的负责人检查并由首席财务官签名后，才能报告残疾报告。军官。

10、其他：对于不可控制的因素，例如赔偿和工伤，成本低于2,000元（含）的，由财务总监批准和检查；超过2000元的，由总经理核定。

1 1、一次性的价值不超过人民币2,000元（含）的外部公益活动，例如捐赠，赞助，慰问等，由首席财务官批准和检查，超过2,000元人民币必须报总经理批准。

1 3、固定资产和低价值易耗品的处置必须报告给防损部门备案，财务总监只有在批准后才能执行。

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